Monor Város Önkormányzatának Képviselő-testülete

19/2018. (VI. 19.), 22/2018. (IX. 24.), 26/2018. (XI. 19.), 4/2019. (III. 20.) önkormányzati rendeletekkel módosított, egységes szerkezetbe foglalt

 

10/2018. (III. 19.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

 

 

Monor Város Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában kapott felhatalmazás alapján az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdés (a továbbiakban: Áht.) és a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény (a továbbiakban: költségvetési törvény), valamint az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) számú Korm. rendeletben (a továbbiakban: Ávr.) foglaltak figyelembe vételével Monor Város Önkormányzata 2018. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja:

 

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzat intézményeire.

 

2. §

1. Az Áht. 23. § (2) bekezdése alapján a Képviselőtestület a címrendet a (2), (3) bekezdés szerint állapítja meg.

 

2. E rendelet az önkormányzatot és intézményeit címenként részletezi.

 

Intézmények címei:

 

100. cím: Monor Város Önkormányzata

110. cím: Önkormányzat és kiemelt szakfeladatai

            111. cím: Önkormányzat

            112. cím: Védőnői Szolgálat

            113. cím: Monor és Térsége Szennyvíz Tulajdonközösség

120. cím: Monori Polgármesteri Hivatal

130-160. cím: Önállóan működő költségvetési szervek

130. cím: Óvodák

            131. cím: Monori Kossuth Lajos Óvoda

            132. cím: Monori Tesz-Vesz Óvoda

            133. cím: Monori Petőfi Óvoda

134. cím: Monori Napsugár Óvoda

135. cím: Monori Szivárvány Óvoda

140. cím: Monori Bölcsőde

      150. cím: Monori Gondozási Központ

      160. cím: Dr. Borzsák István Városi Könyvtár és Helytörténeti Kiállítás

 

3. E rendelet a bevételeket és a kiadásokat alcímenként a 3. § (3) bekezdésben részletezi.

 

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §[1], [2], [3], [4]

1. A Képviselő-testület Monor Város Önkormányzata együttes 2018. évi költségvetésének

 

költségvetési kiadási összegét                                      4.731.253.238,- Ft-ban

költségvetési bevételi összegét                                     4.313.449.670,- Ft-ban

                          költségvetési egyenlegét                       -417.803.568,- Ft-ban

-      ebből:          működési költségvetési hiányát:                 -36.528.856,- Ft-ban

felhalmozási költségvetési hiányát:           -381.274.712,- Ft-ban

állapítja meg.

 

A 417.803.568.- forint költségvetési hiányt és a 46.000.555.- forint működési finanszírozási hiányt

- belső finanszírozásként 463.804.123.- forint 2017.évi maradvány igénybe vételével biztosítja.

 

2. A Képviselő-testület Monor Város Önkormányzata együttes 2018. évi költségvetésének

 

finanszírozási kiadását                                                  3.343.935.183,- Ft-ban

finanszírozási bevételét                                                 3.761.738.751,- Ft-ban

                          finanszírozási egyenlegét                       417.803.568,- Ft-ban

• ebből:          működési finanszírozási többletet:              -46.000.555.- Ft-ban

felhalmozási finanszírozási többletet:         463.804.123.- Ft-ban

állapítja meg.

 

3. Monor Város Önkormányzatának bevételi és kiadási előirányzatai alcímenként az alábbiak:

Adatok forintban

B E V É T E L E K		Eredeti előirányzat /ezer forintban/	Eredeti előirányzat	Utolsó módosított előirányzat	Változás 4	Módosított előirányzat
1.1	Működési c.támogatások ÁHT-on belülről	1 368 611	1 368 610 371	1 495 590 659	33 252 803	1 528 843 462
1.2	Felhalmozási c.támog.ÁHT-on belülről	204 893	204 893 099	497 183 252	685 998	497 869 250
1.3	Közhatalmi bevételek	535 901	535 901 000	538 577 360	68 874 067	607 451 427
1.4	Működési bevételek	169 082	169 081 592	490 247 768	29 920 867	520 168 635
1.5	Felhalmozási bevételek	36 200	36 200 000	1 134 152 500	21 209 000	1 155 361 500
1.6	Működési célú átvett pénzeszközök	1 000	1 000 000	4 000 000	-254 604	3 745 396
1.7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	10 000	10 000
	I.1.1–1.7. Költségvetési bevételek össz.:	2 315 687	2 315 686 062	4 159 751 539	153 698 131	4 313 449 670
1.8.1.1	Hitel-, kölcsönfelvétel pü-i vállalkozástól	0	0	0	0	0
1.8.1.2	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0	0
1.8.1.3	Maradvány igénybevétele	305 435	305 435 000	463 804 123	0	463 804 123
1.8.1.4	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	3 934 628	0	3 934 628
1.8.1.6	Központi-, irányítószervi támogatás	947 292	947 291 701	968 174 756	25 619 442	993 794 198
1.8.1.7	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0	0	3 294 000 000	0	3 294 000 000
	- Intézm.finansz. miatti bevételi korrekció	-947 292	-947 291 701	-968 174 756	-25 619 442	-993 794 198
	I.1.8 Finanszírozási bevételek összesen:	305 435	305 435 000	3 761 738 751	0	3 761 738 751
	Bevételek mindösszesen:	2 621 122	2 621 121 062	7 921 490 290	153 698 131	8 075 188 421

 

Adatok forintban

K I A D Á S O K		Eredeti előirányzat /ezer forintban/	Eredeti előirányzat	Utolsó módosított előirányzat	Változás 4	Módosított előirányzat
2.1.1	Működési kiadások	2 491 417	2 491 416 943	3 943 140 821	-130 250 343	3 812 890 478
2.1.1.1	Személyi juttatások	808 772	808 770 348	898 190 565	50 352 075	948 542 640
2.1.1.2	Munkaadót terhelő járulékok	161 544	161 544 086	175 666 317	9 173 388	184 839 705
2.1.1.3	Dologi  kiadások	459 986	459 987 580	803 356 961	29 557 836	832 914 797
2.1.1.4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	27 027	27 027 000	30 933 258	3 174 000	34 107 258
2.1.1.5	Egyéb működési célú kiadások	1 034 088	1 034 087 929	2 034 993 720	-222 507 642	1 812 486 078
2.1.2	Felhalmozási kiadások	129 705	129 704 119	634 414 286	283 948 474	918 362 760
2.1.2.1	Beruházások	27 285	27 284 852	442 277 365	-93 952 651	348 324 714
2.1.2.2	Felújítás	102 420	102 419 267	161 605 526	375 934 125	537 539 651
2.1.2.3	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	30 531 395	1 967 000	32 498 395
	II.2.1 Költségvetési kiadások össz.:	2 621 122	2 621 121 062	4 577 555 107	153 698 131	4 731 253 238
2.2.1	Hitel-, kölcsön törlesztés ÁHT-on kívülre	0	0	0	0	0
2.2.2	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0	0
2.2.3	ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafiz.	0	0	49 935 183	0	49 935 183
2.2.5	Központi, ir.szervi támogatások folyósítása	947 292	947 291 701	968 174 756	25 619 442	993 794 198
2.2.6	Pénzeszk.lek.bankbetétként elhelyezése	0	0	3 294 000 000	0	3 294 000 000
	- Intézm.finansz. miatti kiadási korrekció	-947 292	-947 291 701	-968 174 756	-25 619 442	-993 794 198
	II.2.2 Finanszírozási kiadások összesen:	0	0	3 343 935 183	0	3 343 935 183
	Kiadások mindösszesen:	2 621 122	2 621 121 062	7 921 490 290	153 698 131	8 075 188 421
	Kv-i bevételek és kiadok egyenlege:	-305 435	-305 435 000	-417 803 568	0	-417 803 568
	Finansz.bevételek és kiadások egyenlege:	305 435	305 435 000	417 803 568	0	417 803 568
	Egyenlegek egyenlege:	0	0	0	0	0

 „

1. Az Önkormányzat bevételei

4. §

1. A 3. § (3) bekezdésében megállapított 2018. évi bevételi főösszegek megbontását címenként az I./2. számú melléklet részletezi.

 

2. A bevételek közül az Önkormányzat bevételeit (alcímenként) az I./3. számú melléklet, az intézmények (alcímenkénti) bevételeit a I./8.1-8.2 számú melléklet foglalja magába.

 

3. A 2018. évi állami központi támogatások jogcímenkénti összegeit és forrásait az I./3.2. számú melléklet tartalmazza.

 

2. Az Önkormányzat kiadásai

5. §

1. A 3. § (3) bekezdésében megállapított 2018. évi kiadási főösszegek megbontását címenként az I./2.-2.1 számú mellékletek részletezi.

 

2. A kiadások közül az Önkormányzat kiadásait (alcímenként) az. I./4-6. számú melléklet, az intézmények (alcímenkénti) kiadásait – és ezen belül kötelező – kiemelt előirányzatait 2018. évre vonatkozóan a I./8.1.-8.2. számú melléklet szerint állapítja meg.

 

6. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi felújítási és fejlesztési előirányzatait a I./4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

 

7. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok 2018. évi kiadásait (alcímenként) és ezen belül kiemelt előirányzatonként a I./5. számú mellékletek szerint határozza meg.

 

8. §

Az Önkormányzat költségvetésében szereplő 2018. évi pénzforgalom nélküli kiadásait (céltartalékát és általános tartalékát) az I./6. számú melléklet tartalmazza.

 

9. §

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés a) pontjának megfelelően Monor Város Önkormányzatának működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatása a I./9. számú mellékletben meghatározott tartalommal valósul meg.

 

10. §

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés b) pontjának megfelelően Monor Város Önkormányzat 2018. évi hitel tőketörlesztés és kötvény tőketörlesztés előirányzatait a I./11. számú melléklet tartalmazza.

 

11. §

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés c) pontjának megfelelően az önkormányzat által biztosított 2018. évi közvetett támogatások, és az ez által kieső bevételek bemutatása, kedvezményezettek és a jogcímek szerinti bontásban a I./12. számú melléklet szerint valósul meg.

 

12. §

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés d) pontjának megfelelően Monor Város Önkormányzatának a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak főbb csoportokban történő bemutatása az I./13. és 14. számú mellékletben meghatározott tartalommal valósul meg.

 

13. §

Monor Város Önkormányzat 2018. évi kincstári előirányzat-felhasználási ütemtervét a I./15. számú melléklet tartalmazza.

 

III.   A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

14. §

Az Önkormányzat Képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatok, költségvetési létszámkeretek közötti átcsoportosítási jogát nem ruházza át sem a bizottságaira, sem a polgármesterre.

 

15. §

A központi pótelőirányzatokról, valamint a szükséges előirányzat-módosításokról és előirányzat-átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja emiatt költségvetési rendeletét.

 

16. §

Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az I/6. számú mellékletben betervezett 3 millió Ft vis major keretet visszapótlási kötelezettséggel felhasználhatja. Amennyiben az nem nyújt elegendő fedezetet, akkor a költségvetési előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. Ezekről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolni.

 

17. §

A költségvetési intézmény saját hatáskörben a kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól eltérhet, de a dologi kiadások körében a kötelezettségekre tervezett (adók, távközlési díjak, intézményüzemeltetés és szolgáltatás díja) részelőirányzatok terhére más célra történő átcsoportosítást csak akkor hajthat végre, ha ezen éves fizetési kötelezettségének folyamatosan eleget tud tenni.

 

18. §

A Monori Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetését önállóan, költségvetési határozatban állapítja meg, mely az önkormányzat költségvetési rendeletébe nem épül be.

 

19. §

Az önkormányzati intézmények a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül – beleértve a létszám-előirányzatot is – kötelesek gazdálkodni.

 

20. §

1. Az önkormányzat költségvetési szervei vonatkozásában a maradvány megállapítása és jóváhagyása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

 

2. Feladatelmaradás esetén az elmaradt feladatra eső előirányzat elvonásra kerül.

 

21. §

A betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen.

A költségvetési törvény 59. § (1) bekezdése szerinti és a Kttv. 132. §-a szerinti 38.650.- forint illetményalap a (6) bekezdésben adott felhatalmazás alapján 2018. évben 58.000.- forint.

A Monori Polgármesteri Hivatalnak a Kttv. hatálya alá tartozó középfokú végzettségű dolgozói esetében nincs, a felsőfokú végzettségű dolgozói esetében 10 % az illetménykiegészítés mértéke.

 

22. §

Az Önkormányzat pénzállományának alakulásáról – szükség szerint aktualizálva – likviditási tervet kell készíteni.

 

23. §

1. Az Önkormányzat a költségvetési év végét követően a költségvetési törvény szabályai szerint a tényleges mutatók alapján – külön jogszabályban meghatározott határidőig - elszámol a normatív hozzájárulásokkal és támogatásokkal.

 

2. A jogtalanul igénybe vett összeget a törvényben meghatározott módon teljes egészében, kamatokkal együtt vissza kell fizetni.

 

24. §

Az Önkormányzat az elfogadott költségvetéséről a Költségvetési törvény, valamint az Államháztartási törvény előírásai alapján az államháztartási információs és mérlegrendszernek megfelelően tájékoztatja a Kormányt.

 

25. §

1. A munkabér-hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a Képviselő-testület 100 millió forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át.

 

2. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

 

3. Az (1) bekezdésen kívüli hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

 

26. §

1. A polgármester az önkormányzat gazdálkodásának a háromnegyed éves helyzetről november 30-ig tájékoztatja a Képviselő-testületet.

 

2. Az önkormányzat zárszámadásához kapcsolódó, az önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó, egyszerűsített éves költségvetési beszámolót a könyvvizsgálói jelentéssel együtt a költségvetési évet követő április 30-ig a Képviselő-testület elé kell terjeszteni.

 

27. §

Az önkormányzat fenntartásában működő valamennyi költségvetési szerv gazdálkodási feladatait a Polgármesteri Hivatal gazdasági szervezete látja el, mely feladat részletes szabályait az Ávr. ide vonatkozó rendelkezései alapján megkötött munkamegosztási megállapodások tartalmazzák.

 

IV.   Záró rendelkezések

28. §

Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni, kihirdetéséről a Jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

 

 

Monor, 2018. március 8.

 

 

          dr. Zsombok László sk.                                                           dr. Urbán Hajnalka sk.

                  polgármester                                                                               jegyző