az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

2020. március 3., kedd, 16:51

Monor Város Önkormányzatának Képviselő-testülete

9/2020. (V. 7.), 16/2020. (VII. 20.), 20/2020. (X. 19.), 22/2020. (XI. 19.) önkormányzati rendeletekkel módosított, egységes szerkezetbe foglalt

4/2020. (III. 3.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Monor Város Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában kapott felhatalmazás alapján az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdés (a továbbiakban: Áht.) és a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019.évi LXXI. törvény (a továbbiakban: költségvetési törvény), valamint az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) számú Korm. rendeletben (a továbbiakban: Ávr.) foglaltak figyelembe vételével Monor Város Önkormányzata 2020. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzat intézményeire.

2. §

Az Áht. 23. § (2) bekezdése alapján a Képviselőtestület a címrendet a (2), (3) bekezdés szerint állapítja meg.

E rendelet az önkormányzatot és intézményeit címenként részletezi.

Intézmények címei:

100. cím: Monor Város Önkormányzata

110. cím: Önkormányzat és kiemelt szakfeladatai

111. cím: Önkormányzat

112. cím: Védőnői Szolgálat

113. cím: Monor és Térsége Szennyvíz Tulajdonközösség

120. cím: Monori Polgármesteri Hivatal

130-160. cím: Önállóan működő költségvetési szervek

130. cím: Óvodák

131. cím: Monori Kossuth Lajos Óvoda

132. cím: Monori Tesz-Vesz Óvoda

133. cím: Monori Petőfi Óvoda

134. cím: Monori Napsugár Óvoda

135. cím: Monori Szivárvány Óvoda

140. cím: Monori Bölcsőde

150. cím: Monori Gondozási Központ

160. cím: Dr. Borzsák István Városi Könyvtár és Helytörténeti Kiállítás

E rendelet a bevételeket és a kiadásokat alcímenként a 3. § (3) bekezdésben részletezi.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §¹, ², ³, ⁴

A Képviselő-testület Monor Város Önkormányzata együttes 2020. évi költségvetésének

költségvetési kiadási összegét	6.800.494.621,- Ft-ban
költségvetési bevételi összegét	4.409.822.404,- Ft-ban
költségvetési egyenlegét	-2.390.672.217,- Ft-ban
ebből: működési költségvetési hiány	-936.080.919,- Ft-ban
felhalmozási költségvetési hiányt	-1.454.591.298,- Ft-ban

állapítja meg.

A -2.390.672.217,- forint költségvetési hiányt belső finanszírozásként

- a 2019.évi maradvány 2.160.934.447,- forint (-53.681.254.-ÁHT-on belüli megelőleg. visszafiz.) igénybe vételével, valamint

- belföldi értékpapírok 283.419.024,- forint bevételeiből

biztosítja.

A Képviselő-testület Monor Város Önkormányzata együttes 2020. évi költségvetésének

finanszírozási kiadási összegét	53.681.254,- Ft-ban
finanszírozási bevételi összegét	2.444.353.471,- Ft-ban
finanszírozási egyenlegét	2.390.672.217,- Ft-ban
ebből: működési finanszírozási többlet	816.507.496,- Ft-ban
felhalmozási finanszírozási többlet	1.574.164.721,- Ft-ban

állapítja meg.

Monor Város Önkormányzatának bevételi és kiadási előirányzatai alcímenként az alábbiak:

Adatok forintban

B E V É T E L E K		Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás 4	Módosított előirányzat
1.1	Működési c.támogatások ÁHT-on belülről	1 451 491 590	1 680 248 211	0	1 680 248 211
1.2	Felhalmozási c.támog.ÁHT-on belülről	318 224 776	1 841 565 706	0	1 841 565 706
1.3	Közhatalmi bevételek	771 700 000	716 700 000	-60 000 000	656 700 000
1.4	Működési bevételek	214 598 112	225 502 487	0	225 502 487
1.5	Felhalmozási bevételek	0	0	4 806 000	4 806 000
1.6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	1 000 000	0	1 000 000
1.7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
	I.1.1–1.7. Költségvetési bevételek össz.:	2 756 014 478	4 465 016 404	-55 194 000	4 409 822 404
1.8.1.1	Hitel-, kölcsönfelvétel pü-i vállalkozástól	0	0	0	0
1.8.1.2	Belföldi értékpapírok bevételei	283 419 024	283 419 024	0	283 419 024
1.8.1.3	Maradvány igénybevétele	1 770 794 844	2 160 934 447	0	2 160 934 447
1.8.1.4	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	0	0
1.8.1.6	Központi-, irányítószervi támogatás	1 158 965 788	1 180 058 556	0	1 180 058 556
1.8.1.7	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0	0	0	0
	- Intézm.finansz. miatti bevételi korrekció	-1 158 965 788	-1 180 058 556	0	-1 180 058 556
	I.1.8 Finanszírozási bevételek összesen:	2 054 213 868	2 444 353 471	0	2 444 353 471
	Bevételek mindösszesen:	4 810 228 346	6 909 369 875	-55 194 000	6 854 175 875

Adatok forintban

K I A D Á S O K		Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás 4	Módosított előirányzat
2.1.1	Működési kiadások	3 033 457 988	3 618 754 472	-55 194 000	3 563 560 472
2.1.1.1	Személyi juttatások	1 023 710 017	1 101 121 340	0	1 101 121 340
2.1.1.2	Munkaadót terhelő járulékok	203 256 729	208 329 896	0	208 329 896
2.1.1.3	Dologi kiadások	1 000 976 692	1 325 116 973	8 000 000	1 333 116 973
2.1.1.4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	27 027 000	27 027 000	0	27 027 000
2.1.1.5	Egyéb működési célú kiadások	778 487 550	957 159 263	-63 194 000	893 965 263
2.1.2	Felhalmozási kiadások	1 776 770 358	3 236 934 149	0	3 236 934 149
2.1.2.1	Beruházások	1 291 847 804	1 298 270 579	0	1 298 270 579
2.1.2.2	Felújítás	484 922 554	1 938 663 570	0	1 938 663 570
2.1.2.3	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
	II.2.1 Költségvetési kiadások össz.:	4 810 228 346	6 855 688 621	-55 194 000	6 800 494 621
2.2.1	Hitel-, kölcsön törlesztés ÁHT-on kívülre	0	0	0	0
2.2.2	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
2.2.3	ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafiz.	0	53 681 254	0	53 681 254
2.2.5	Központi, ir.szervi támogatások folyósítása	1 158 965 788	1 180 058 556	0	1 180 058 556
2.2.6	Pénzeszk.lek.bankbetétként elhelyezése	0	0	0	0
	- Intézm.finansz. miatti kiadási korrekció	-1 158 965 788	-1 180 058 556	0	-1 180 058 556
	II.2.2 Finanszírozási kiadások összesen:	0	53 681 254	0	53 681 254
	Kiadások mindösszesen:	4 810 228 346	6 909 369 875	-55 194 000	6 854 175 875
	Kv-i bevételek és kiadok egyenlege:	-2 054 213 868	-2 390 672 217	0	-2 390 672 217
	Finansz.bevételek és kiadások egyenlege:	2 054 213 868	2 390 672 217	0	2 390 672 217
	Egyenlegek egyenlege:	0	0	0	0

I. Az Önkormányzat bevételei

4 §

A 3. § (3) bekezdésében megállapított 2020. évi bevételi főösszegek megbontását címenként az I./2. számú melléklet részletezi.

A bevételek közül az Önkormányzat bevételeit (alcímenként) az I./3. számú melléklet, az intézmények (alcímenkénti) bevételeit a I./8.1-8.2 számú melléklet foglalja magába.

A 2020. évi állami központi támogatások jogcímenkénti összegeit és forrásait az I./3.2. számú melléklet tartalmazza.

II. Az Önkormányzat kiadásai

5. §

A 3. § (3) bekezdésében megállapított 2020. évi kiadási főösszegek megbontását címenként az I./2.-2.1 számú mellékletek részletezi.

A kiadások közül az Önkormányzat kiadásait (alcímenként) az. I./4-6. számú melléklet, az intézmények (alcímenkénti) kiadásait – és ezen belül kötelező – kiemelt előirányzatait 2020. évre vonatkozóan a I./8.1.-8.2. számú melléklet szerint állapítja meg.

6. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi felújítási és fejlesztési előirányzatait a I./4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

7. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok 2020. évi kiadásait (alcímenként) és ezen belül kiemelt előirányzatonként a I./5. számú mellékletek szerint határozza meg.

8. §

Az Önkormányzat költségvetésében szereplő 2020. évi pénzforgalom nélküli kiadásait (céltartalékát és általános tartalékát) az I./6. számú melléklet tartalmazza.

9. §

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés a) pontjának megfelelően Monor Város Önkormányzatának működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatása a I./9. számú mellékletben meghatározott tartalommal valósul meg.

10. §

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés b) pontjának megfelelően Monor Város Önkormányzat 2020. évi hitel tőketörlesztés és kötvény tőketörlesztés előirányzatait a I./11. számú melléklet tartalmazza.

11. §

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés c) pontjának megfelelően az önkormányzat által biztosított 2020. évi közvetett támogatások, és az ez által kieső bevételek bemutatása, kedvezményezettek és a jogcímek szerinti bontásban a I./12. számú melléklet szerint valósul meg.

12. §

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés d) pontjának megfelelően Monor Város Önkormányzatának a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak főbb csoportokban történő bemutatása az I./13. és 14. számú mellékletben meghatározott tartalommal valósul meg.

13. §

Monor Város Önkormányzat 2020. évi kincstári előirányzat-felhasználási ütemtervét a I./15. számú melléklet tartalmazza.

III. A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

14. §

Az Önkormányzat Képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatok, költségvetési létszámkeretek közötti átcsoportosítási jogát nem ruházza át sem a bizottságaira, sem a polgármesterre.

15. §

A központi pótelőirányzatokról, valamint a szükséges előirányzat-módosításokról és előirányzat-átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja emiatt költségvetési rendeletét.

16. §

Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az I/6. számú mellékletben betervezett 3 millió Ft vis major keretet visszapótlási kötelezettséggel felhasználhatja. Amennyiben az nem nyújt elegendő fedezetet, akkor a költségvetési előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. Ezekről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolni.

17. §

A költségvetési intézmény saját hatáskörben a kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól eltérhet, de a dologi kiadások körében a kötelezettségekre tervezett (adók, távközlési díjak, intézményüzemeltetés és szolgáltatás díja) részelőirányzatok terhére más célra történő átcsoportosítást csak akkor hajthat végre, ha ezen éves fizetési kötelezettségének folyamatosan eleget tud tenni.

18. §

Az önkormányzati intézmények a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül - beleértve a létszám-előirányzatot is - kötelesek gazdálkodni.

19. §

Az önkormányzat költségvetési szervei vonatkozásában a maradvány megállapítása és jóváhagyása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

Feladatelmaradás esetén az elmaradt feladatra eső előirányzat elvonásra kerül.

20. §

A betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen.

A költségvetési törvény 59. § (1) bekezdése szerinti és a Kttv. 132. §-a szerinti 38.650.- forint illetményalapot a (6) bekezdésben adott felhatalmazás alapján Monor Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a közszolgálati tisztviselők 2020. évi illetmény alapjáról szóló 21/2019. (XII. 17.) önkormányzati rendeletével 2020. évre 60.000.- forintban határozta meg.

A Monori Polgármesteri Hivatalnak a Kttv. hatálya alá tartozó középfokú végzettségű dolgozói esetében nincs, a felsőfokú végzettségű dolgozói esetében 10 % az illetménykiegészítés mértéke.

21. §

Az Önkormányzat pénzállományának alakulásáról - szükség szerint aktualizálva - likviditási tervet kell készíteni.

22. §

Az Önkormányzat a költségvetési év végét követően a költségvetési törvény szabályai szerint a tényleges mutatók alapján - külön jogszabályban meghatározott határidőig - elszámol a normatív hozzájárulásokkal és támogatásokkal.

A jogtalanul igénybe vett összeget a törvényben meghatározott módon teljes egészében, kamatokkal együtt vissza kell fizetni

23. §

Az Önkormányzat az elfogadott költségvetéséről a Költségvetési törvény, valamint az Államháztartási törvény előírásai alapján az államháztartási információs és mérlegrendszernek megfelelően tájékoztatja a Kormányt.

24. §

A munkabér-hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a Képviselő¬testület 100 millió forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át.

A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

Az (1) bekezdésen kívüli hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

25. §

A polgármester az önkormányzat gazdálkodásának a háromnegyed éves helyzetről november 30-ig tájékoztatja a Képviselő-testületet.

Az önkormányzat zárszámadásához kapcsolódó, az önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó, egyszerűsített éves költségvetési beszámolót a könyvvizsgálói jelentéssel együtt a költségvetési évet követő április 30-ig a Képviselő-testület elé kell terjeszteni.

26. §

Az önkormányzat fenntartásában működő valamennyi költségvetési szerv gazdálkodási feladatait a Polgármesteri Hivatal gazdasági szervezete látja el, mely feladat részletes szabályait az Ávr. ide vonatkozó rendelkezései alapján megkötött munkamegosztási megállapodások tartalmazzák.

IV. Záró rendelkezések

27. §

Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni, kihirdetéséről a Jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

Monor, 2020. február 27.