az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Monor Város Önkormányzatának Képviselő-testülete
9/2020. (V. 7.), 16/2020. (VII. 20.), 20/2020. (X. 19.), 22/2020. (XI. 19.) önkormányzati rendeletekkel módosított, egységes szerkezetbe foglalt
4/2020. (III. 3.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Monor Város Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában kapott felhatalmazás alapján az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdés (a továbbiakban: Áht.) és a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019.évi LXXI. törvény (a továbbiakban: költségvetési törvény), valamint az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) számú Korm. rendeletben (a továbbiakban: Ávr.) foglaltak figyelembe vételével Monor Város Önkormányzata 2020. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzat intézményeire.
2. §
-
Az Áht. 23. § (2) bekezdése alapján a Képviselőtestület a címrendet a (2), (3) bekezdés szerint állapítja meg.
-
E rendelet az önkormányzatot és intézményeit címenként részletezi.
Intézmények címei:
100. cím: Monor Város Önkormányzata
110. cím: Önkormányzat és kiemelt szakfeladatai
111. cím: Önkormányzat
112. cím: Védőnői Szolgálat
113. cím: Monor és Térsége Szennyvíz Tulajdonközösség
120. cím: Monori Polgármesteri Hivatal
130-160. cím: Önállóan működő költségvetési szervek
130. cím: Óvodák
131. cím: Monori Kossuth Lajos Óvoda
132. cím: Monori Tesz-Vesz Óvoda
133. cím: Monori Petőfi Óvoda
134. cím: Monori Napsugár Óvoda
135. cím: Monori Szivárvány Óvoda
140. cím: Monori Bölcsőde
150. cím: Monori Gondozási Központ
160. cím: Dr. Borzsák István Városi Könyvtár és Helytörténeti Kiállítás
-
E rendelet a bevételeket és a kiadásokat alcímenként a 3. § (3) bekezdésben részletezi.
A költségvetés bevételei és kiadásai
-
A Képviselő-testület Monor Város Önkormányzata együttes 2020. évi költségvetésének
-
költségvetési kiadási összegét
6.800.494.621,- Ft-ban
költségvetési bevételi összegét
4.409.822.404,- Ft-ban
költségvetési egyenlegét
-2.390.672.217,- Ft-ban
-
ebből: működési költségvetési hiány
-936.080.919,- Ft-ban
felhalmozási költségvetési hiányt
-1.454.591.298,- Ft-ban
-
állapítja meg.
A -2.390.672.217,- forint költségvetési hiányt belső finanszírozásként
- a 2019.évi maradvány 2.160.934.447,- forint (-53.681.254.-ÁHT-on belüli megelőleg. visszafiz.) igénybe vételével, valamint
- belföldi értékpapírok 283.419.024,- forint bevételeiből
biztosítja.
-
A Képviselő-testület Monor Város Önkormányzata együttes 2020. évi költségvetésének
-
finanszírozási kiadási összegét
53.681.254,- Ft-ban
finanszírozási bevételi összegét
2.444.353.471,- Ft-ban
finanszírozási egyenlegét
2.390.672.217,- Ft-ban
-
ebből: működési finanszírozási többlet
816.507.496,- Ft-ban
felhalmozási finanszírozási többlet
1.574.164.721,- Ft-ban
-
állapítja meg.
-
Monor Város Önkormányzatának bevételi és kiadási előirányzatai alcímenként az alábbiak:
Adatok forintban
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Változás 4 |
Módosított előirányzat |
|
1.1 |
Működési c.támogatások ÁHT-on belülről |
1 451 491 590 |
1 680 248 211 |
0 |
1 680 248 211 |
1.2 |
Felhalmozási c.támog.ÁHT-on belülről |
318 224 776 |
1 841 565 706 |
0 |
1 841 565 706 |
1.3 |
Közhatalmi bevételek |
771 700 000 |
716 700 000 |
-60 000 000 |
656 700 000 |
1.4 |
Működési bevételek |
214 598 112 |
225 502 487 |
0 |
225 502 487 |
1.5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
4 806 000 |
4 806 000 |
1.6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
1 000 000 |
0 |
1 000 000 |
1.7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
I.1.1–1.7. Költségvetési bevételek össz.: |
2 756 014 478 |
4 465 016 404 |
-55 194 000 |
4 409 822 404 |
1.8.1.1 |
Hitel-, kölcsönfelvétel pü-i vállalkozástól |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.8.1.2 |
Belföldi értékpapírok bevételei |
283 419 024 |
283 419 024 |
0 |
283 419 024 |
1.8.1.3 |
Maradvány igénybevétele |
1 770 794 844 |
2 160 934 447 |
0 |
2 160 934 447 |
1.8.1.4 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.8.1.6 |
Központi-, irányítószervi támogatás |
1 158 965 788 |
1 180 058 556 |
0 |
1 180 058 556 |
1.8.1.7 |
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- Intézm.finansz. miatti bevételi korrekció |
-1 158 965 788 |
-1 180 058 556 |
0 |
-1 180 058 556 |
|
I.1.8 Finanszírozási bevételek összesen: |
2 054 213 868 |
2 444 353 471 |
0 |
2 444 353 471 |
|
|
4 810 228 346 |
6 909 369 875 |
-55 194 000 |
6 854 175 875 |
Adatok forintban
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Változás 4 |
Módosított előirányzat |
|
2.1.1 |
Működési kiadások |
3 033 457 988 |
3 618 754 472 |
-55 194 000 |
3 563 560 472 |
2.1.1.1 |
Személyi juttatások |
1 023 710 017 |
1 101 121 340 |
0 |
1 101 121 340 |
2.1.1.2 |
Munkaadót terhelő járulékok |
203 256 729 |
208 329 896 |
0 |
208 329 896 |
2.1.1.3 |
Dologi kiadások |
1 000 976 692 |
1 325 116 973 |
8 000 000 |
1 333 116 973 |
2.1.1.4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
27 027 000 |
27 027 000 |
0 |
27 027 000 |
2.1.1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
778 487 550 |
957 159 263 |
-63 194 000 |
893 965 263 |
2.1.2 |
Felhalmozási kiadások |
1 776 770 358 |
3 236 934 149 |
0 |
3 236 934 149 |
2.1.2.1 |
Beruházások |
1 291 847 804 |
1 298 270 579 |
0 |
1 298 270 579 |
2.1.2.2 |
Felújítás |
484 922 554 |
1 938 663 570 |
0 |
1 938 663 570 |
2.1.2.3 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
II.2.1 Költségvetési kiadások össz.: |
4 810 228 346 |
6 855 688 621 |
-55 194 000 |
6 800 494 621 |
2.2.1 |
Hitel-, kölcsön törlesztés ÁHT-on kívülre |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.2.2 |
Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.2.3 |
ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafiz. |
0 |
53 681 254 |
0 |
53 681 254 |
2.2.5 |
Központi, ir.szervi támogatások folyósítása |
1 158 965 788 |
1 180 058 556 |
0 |
1 180 058 556 |
2.2.6 |
Pénzeszk.lek.bankbetétként elhelyezése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- Intézm.finansz. miatti kiadási korrekció |
-1 158 965 788 |
-1 180 058 556 |
0 |
-1 180 058 556 |
|
II.2.2 Finanszírozási kiadások összesen: |
0 |
53 681 254 |
0 |
53 681 254 |
|
|
4 810 228 346 |
6 909 369 875 |
-55 194 000 |
6 854 175 875 |
|
Kv-i bevételek és kiadok egyenlege: |
-2 054 213 868 |
-2 390 672 217 |
0 |
-2 390 672 217 |
|
Finansz.bevételek és kiadások egyenlege: |
2 054 213 868 |
2 390 672 217 |
0 |
2 390 672 217 |
|
Egyenlegek egyenlege: |
0 |
0 |
0 |
0 |
I. Az Önkormányzat bevételei
4 §
-
A 3. § (3) bekezdésében megállapított 2020. évi bevételi főösszegek megbontását címenként az I./2. számú melléklet részletezi.
-
A bevételek közül az Önkormányzat bevételeit (alcímenként) az I./3. számú melléklet, az intézmények (alcímenkénti) bevételeit a I./8.1-8.2 számú melléklet foglalja magába.
-
A 2020. évi állami központi támogatások jogcímenkénti összegeit és forrásait az I./3.2. számú melléklet tartalmazza.
II. Az Önkormányzat kiadásai
5. §
-
A 3. § (3) bekezdésében megállapított 2020. évi kiadási főösszegek megbontását címenként az I./2.-2.1 számú mellékletek részletezi.
-
A kiadások közül az Önkormányzat kiadásait (alcímenként) az. I./4-6. számú melléklet, az intézmények (alcímenkénti) kiadásait – és ezen belül kötelező – kiemelt előirányzatait 2020. évre vonatkozóan a I./8.1.-8.2. számú melléklet szerint állapítja meg.
6. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi felújítási és fejlesztési előirányzatait a I./4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
7. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok 2020. évi kiadásait (alcímenként) és ezen belül kiemelt előirányzatonként a I./5. számú mellékletek szerint határozza meg.
8. §
Az Önkormányzat költségvetésében szereplő 2020. évi pénzforgalom nélküli kiadásait (céltartalékát és általános tartalékát) az I./6. számú melléklet tartalmazza.
9. §
Az Áht. 24.§ (4) bekezdés a) pontjának megfelelően Monor Város Önkormányzatának működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatása a I./9. számú mellékletben meghatározott tartalommal valósul meg.
10. §
Az Áht. 24.§ (4) bekezdés b) pontjának megfelelően Monor Város Önkormányzat 2020. évi hitel tőketörlesztés és kötvény tőketörlesztés előirányzatait a I./11. számú melléklet tartalmazza.
11. §
Az Áht. 24.§ (4) bekezdés c) pontjának megfelelően az önkormányzat által biztosított 2020. évi közvetett támogatások, és az ez által kieső bevételek bemutatása, kedvezményezettek és a jogcímek szerinti bontásban a I./12. számú melléklet szerint valósul meg.
12. §
Az Áht. 24.§ (4) bekezdés d) pontjának megfelelően Monor Város Önkormányzatának a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak főbb csoportokban történő bemutatása az I./13. és 14. számú mellékletben meghatározott tartalommal valósul meg.
13. §
Monor Város Önkormányzat 2020. évi kincstári előirányzat-felhasználási ütemtervét a I./15. számú melléklet tartalmazza.
III. A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
14. §
Az Önkormányzat Képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatok, költségvetési létszámkeretek közötti átcsoportosítási jogát nem ruházza át sem a bizottságaira, sem a polgármesterre.
15. §
A központi pótelőirányzatokról, valamint a szükséges előirányzat-módosításokról és előirányzat-átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja emiatt költségvetési rendeletét.
16. §
Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az I/6. számú mellékletben betervezett 3 millió Ft vis major keretet visszapótlási kötelezettséggel felhasználhatja. Amennyiben az nem nyújt elegendő fedezetet, akkor a költségvetési előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. Ezekről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolni.
17. §
A költségvetési intézmény saját hatáskörben a kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól eltérhet, de a dologi kiadások körében a kötelezettségekre tervezett (adók, távközlési díjak, intézményüzemeltetés és szolgáltatás díja) részelőirányzatok terhére más célra történő átcsoportosítást csak akkor hajthat végre, ha ezen éves fizetési kötelezettségének folyamatosan eleget tud tenni.
18. §
Az önkormányzati intézmények a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül - beleértve a létszám-előirányzatot is - kötelesek gazdálkodni.
19. §
-
Az önkormányzat költségvetési szervei vonatkozásában a maradvány megállapítása és jóváhagyása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
-
Feladatelmaradás esetén az elmaradt feladatra eső előirányzat elvonásra kerül.
20. §
A betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen.
A költségvetési törvény 59. § (1) bekezdése szerinti és a Kttv. 132. §-a szerinti 38.650.- forint illetményalapot a (6) bekezdésben adott felhatalmazás alapján Monor Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a közszolgálati tisztviselők 2020. évi illetmény alapjáról szóló 21/2019. (XII. 17.) önkormányzati rendeletével 2020. évre 60.000.- forintban határozta meg.
A Monori Polgármesteri Hivatalnak a Kttv. hatálya alá tartozó középfokú végzettségű dolgozói esetében nincs, a felsőfokú végzettségű dolgozói esetében 10 % az illetménykiegészítés mértéke.
21. §
Az Önkormányzat pénzállományának alakulásáról - szükség szerint aktualizálva - likviditási tervet kell készíteni.
22. §
-
Az Önkormányzat a költségvetési év végét követően a költségvetési törvény szabályai szerint a tényleges mutatók alapján - külön jogszabályban meghatározott határidőig - elszámol a normatív hozzájárulásokkal és támogatásokkal.
-
A jogtalanul igénybe vett összeget a törvényben meghatározott módon teljes egészében, kamatokkal együtt vissza kell fizetni
23. §
Az Önkormányzat az elfogadott költségvetéséről a Költségvetési törvény, valamint az Államháztartási törvény előírásai alapján az államháztartási információs és mérlegrendszernek megfelelően tájékoztatja a Kormányt.
24. §
-
A munkabér-hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a Képviselő¬testület 100 millió forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át.
-
A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
-
Az (1) bekezdésen kívüli hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
25. §
-
A polgármester az önkormányzat gazdálkodásának a háromnegyed éves helyzetről november 30-ig tájékoztatja a Képviselő-testületet.
-
Az önkormányzat zárszámadásához kapcsolódó, az önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó, egyszerűsített éves költségvetési beszámolót a könyvvizsgálói jelentéssel együtt a költségvetési évet követő április 30-ig a Képviselő-testület elé kell terjeszteni.
26. §
Az önkormányzat fenntartásában működő valamennyi költségvetési szerv gazdálkodási feladatait a Polgármesteri Hivatal gazdasági szervezete látja el, mely feladat részletes szabályait az Ávr. ide vonatkozó rendelkezései alapján megkötött munkamegosztási megállapodások tartalmazzák.
IV. Záró rendelkezések
27. §
Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni, kihirdetéséről a Jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.
Monor, 2020. február 27.
Darázsi Kálmán sk. | dr. Urbán Hajnalka sk. |
polgármester | jegyző |
Egységes szerkezetbe foglalta:
dr. Urbán Hajnalka
jegyző
Monor, 2020. november 19.
1 Módosította a 9/2020. (V. 7.) önkormányzati rendelet 1. §. Hatályos: 2020. május 8-tól.
2 Módosította a 16/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 1. §. Hatályos: 2020. július 21-től
3 Módosította a 20/2020. (X. 19.) önkormányzati rendelet 1. §. Hatályos: 2020. október 20-tól
4 Módosította a 22/2020. (XI. 19.) önkormányzati rendelet 1. §. Hatályos: 2020. november 20-tól.